La Estructura y Funciones de un Equipo de Finanzas
Los equipos de finanzas, independientemente del sector o la industria, juegan un papel integral en la gestión de una organización: manejan el dinero de la organización.
El equipo gestiona los recursos financieros de una empresa y asegura que sus actividades financieras sean eficientes, efectivas y cumplan con las leyes y regulaciones. Supervisan la presentación de informes financieros, la elaboración de presupuestos, las previsiones, la planificación fiscal y la gestión del efectivo.
En este artículo, veremos los diferentes tipos de roles en un equipo de finanzas, las responsabilidades de cada personal y cómo juegan un papel crítico en el éxito y la sostenibilidad de un negocio.
Diferentes Tipos de Roles en un Equipo de Finanzas
Los equipos de finanzas están compuestos por individuos enfocados en una responsabilidad específica. Cada rol es crítico para el éxito del equipo de finanzas, y juntos aseguran que las finanzas de la empresa se gestionen de manera efectiva y eficiente.
Director Financiero (CFO)
Los equipos de finanzas están encabezados por el director financiero (CFO), quien supervisa el equipo y asume la responsabilidad general de la salud financiera de la organización.
Las responsabilidades clave de un CFO incluyen supervisar las funciones de contabilidad e impuestos de la empresa. También trabajan estrechamente con otros ejecutivos y partes interesadas para desarrollar e implementar estrategias que apoyen los objetivos de la organización.
Las vías de entrada para convertirse en CFO requieren una amplia educación y experiencia en finanzas y contabilidad. Muchos CFOs tienen un título en finanzas o contabilidad. A menudo son contadores calificados que poseen certificaciones relevantes como Contabilidad Autorizada (CA), Contador Público Certificado (CPA), o Analista Financiero Autorizado (CFA).
Algunos CFA pueden haber trabajado en un equipo de finanzas como analista financiero antes de asumir el rol de CFO.
Los CFOs deben poseer fuertes habilidades de liderazgo, comunicación y pensamiento estratégico. Deben ser capaces de comunicar información financiera compleja a diversas audiencias, desde inversores hasta empleados, y tomar decisiones sólidas que equilibren las consideraciones económicas con los objetivos empresariales más amplios.
Controlador Financiero
La responsabilidad principal del controlador financiero es preparar los informes financieros de la empresa. Esto incluye preparar y supervisar presupuestos, gestionar el flujo de efectivo, supervisar las cuentas por pagar y por cobrar, garantizar una presentación precisa y oportuna de los informes financieros y proporcionar análisis e ideas financieras a la alta dirección.
El controlador financiero también es responsable de desarrollar e implementar políticas y procedimientos financieros y gestionar las relaciones de la empresa con los interesados externos. El papel también se extiende a la supervisión del equipo de finanzas, la realización de auditorías internas y la garantía de que se siguen los controles internos de la función financiera.
Los controladores financieros son profesionales calificados, con un título en finanzas o contabilidad y una calificación profesional en contabilidad. Algunos controladores financieros pueden estar calificados como Analistas Financieros Autorizados (CFA).
Las habilidades clave necesarias para ser un controlador financiero exitoso incluyen fuertes habilidades analíticas y de resolución de problemas, atención al detalle, excelentes habilidades de comunicación e interpersonales, y una comprensión práctica de los principios financieros y contables.
Analista Financiero
La responsabilidad principal de un analista financiero es analizar los datos financieros de una empresa para proporcionar ideas y recomendaciones a los interesados principales. Son responsables de investigar, crear modelos financieros y recomendar inversiones, fusiones y adquisiciones.
Las vías de entrada para los analistas financieros incluyen pasantías, programas de analistas y puestos de nivel inicial en bancos, firmas de inversión u otras instituciones financieras.
Aquellos que se postulan directamente a puestos de analista financiero tienen un título en finanzas, economía, contabilidad o un campo relacionado. Muchos analistas financieros también estudian para obtener una calificación profesional, como el Analista Financiero Autorizado (CFA).
Las habilidades clave necesarias para los analistas financieros incluyen fuertes habilidades analíticas, competencia en software y herramientas financieras, y habilidades efectivas de comunicación y presentación. También deben entender cómo operan los mercados financieros, estando al tanto de las tendencias económicas y los marcos regulatorios.
Contador
Los contadores desempeñan un papel central en un equipo de finanzas, centrándose en la preparación de los estados financieros de una empresa. Esto incluye supervisar los datos financieros y preparar los estados de ingresos mensuales, trimestrales y las hojas de balance de la empresa. También juegan un papel crucial en la relación con los interesados externos como los auditores externos e internos.
Hay varias vías de entrada para convertirse en contador, incluyendo obtener un título en contabilidad o un campo relacionado y completar una calificación profesional en contabilidad como la Asociación de Contadores Certificados Autorizados (ACCA), CA, o CPA.
Existen puestos de nivel inicial en muchas organizaciones que permiten a los individuos ganar experiencia en pasantías.
Las organizaciones medianas y grandes también ofrecen programas de graduados o aprendices en contabilidad, permitiendo a los individuos trabajar y estudiar simultáneamente para obtener sus calificaciones profesionales en contabilidad.
Las habilidades principales para los contadores incluyen fuertes habilidades analíticas, razonamiento numérico y razonamiento lógico, atención al detalle y excelentes habilidades de comunicación e interpersonales.
Especialista en Cuentas por Pagar/Recibir
El especialista en cuentas por pagar/recibir es vital para ayudar a mantener la salud financiera de una empresa al asegurarse de que todas las facturas y facturas se procesen de manera precisa y eficiente.
Proporcionan apoyo administrativo en la gestión de las transacciones financieras de una empresa, específicamente en relación con el dinero adeudado por o adeudado a la empresa.
Las responsabilidades clave incluyen conciliar y procesar facturas, monitorear cuentas por discrepancias, mantener un registro de los gastos y asegurarse de que toda la documentación financiera se actualice correctamente, lo que permite la preparación precisa de los informes financieros.
Las vías de entrada en este campo incluyen obtener un título en contabilidad, finanzas o negocios y certificaciones relevantes como el Profesional Certificado en Cuentas por Pagar (CAPP) o el Especialista Certificado en Receivables (CRS). Muchas empresas también ofrecen pasantías financieras que permiten a los individuos obtener experiencia en este campo.
La atención al detalle, la organización y las habilidades de comunicación son cruciales para el éxito en este papel.
Analista de Tesorería
El principal enfoque de un analista de tesorería es monitorear el presupuesto de una empresa contra los objetivos financieros acordados de la organización. Proporcionan valiosas ideas y recomendaciones a la dirección, impactando en la salud financiera y el crecimiento de la organización.
Las responsabilidades clave incluyen la gestión del flujo de efectivo, la creación e implementación de políticas financieras y la realización de análisis de riesgos financieros. También gestionan las inversiones de la organización, monitorean y pronostican los flujos de efectivo y mantienen las relaciones bancarias.
Los analistas de tesorería tienen un título en finanzas, contabilidad o administración de empresas.
Aquellos con experiencia previa pueden postularse directamente a una organización. Los roles de nivel inicial a menudo se ofrecen en organizaciones más grandes donde los individuos pueden ganar experiencia en una pasantía o postularse para entrenar como analista de tesorería en un programa de graduados. Las habilidades analíticas, de comunicación y de resolución de problemas son esenciales para este papel, así como una comprensión profunda de las regulaciones financieras y los requisitos de cumplimiento.
Especialista en Nóminas
Un especialista en nóminas juega un papel crucial en cualquier equipo de finanzas al gestionar los procesos de nómina para una organización. Sus contribuciones son esenciales para asegurar que los empleados sean pagados de manera precisa y a tiempo y que una organización cumpla con los requisitos legales y regulatorios.
Los deberes principales de un especialista en nóminas son procesar la nómina para cumplir con estrictos plazos y mantener registros precisos para cada empleado. Las tareas adicionales incluyen tratar con las consultas de nómina de los empleados, crear políticas y procedimientos de nómina y asegurar que todas las transacciones de nómina cumplan con las leyes laborales pertinentes.
Las vías de entrada a esta profesión incluyen obtener un título en contabilidad, finanzas o administración de empresas o ganar experiencia práctica a través de pasantías o puestos de nivel inicial en el procesamiento de nóminas.
Los especialistas en nóminas exitosos poseen fuertes habilidades de comunicación, atención al detalle y la capacidad de manejar información sensible y confidencial. También deben trabajar bien bajo presión, gestionando su tiempo efectivamente para cumplir con los plazos.
Planificador/Asesor Financiero
Un planificador/organizador financiero es esencial para ayudar a las organizaciones a alcanzar sus objetivos financieros.
Analizan la situación financiera de una organización, incluyendo ingresos, gastos, activos y pasivos, para determinar sus objetivos financieros a corto y largo plazo. La elaboración de planes financieros y el asesoramiento sobre estrategias de inversión son partes cruciales de su rol.
Las vías de entrada en este campo incluyen obtener un título de licenciatura en finanzas, contabilidad o un campo relacionado y obtener la certificación como Planificador Financiero Certificado (CFP).
Las habilidades clave necesarias para el éxito como planificador financiero incluyen fuertes habilidades analíticas y de resolución de problemas, excelentes habilidades de comunicación e interpersonales, y una comprensión profunda de los mercados financieros y las estrategias de inversión.
Auditor Interno
Los auditores internos aseguran que los procesos y controles internos están en lugar para proteger los activos financieros de una organización. También trabajan estrechamente con los miembros del equipo de finanzas y el negocio en general para ver cómo se pueden mejorar los procesos internos.
Una gran parte del papel de un auditor interno es evaluar y evaluar el riesgo para los procesos, identificar cualquier área donde podría ocurrir el riesgo y proporcionar recomendaciones para mitigar estos riesgos.
Trabajando estrechamente con los interesados externos como los auditores externos, los auditores internos aseguran que la reputación financiera de la organización está protegida. Para ser un auditor interno efectivo, los individuos deben pensar crítica y analíticamente, demostrar un razonamiento lógico, y poseer fuertes habilidades de comunicación y atención al detalle. Muchos auditores internos son contadores calificados con acreditación profesional, como el CA, ACCA, o CPA.
Aquellos que buscan especializarse en auditoría interna pueden unirse a un programa de aprendizaje o programa de graduados en una gran firma de contabilidad o banca.
Analista de Crédito
El papel de un analista de crédito es evaluar y evaluar el riesgo para una organización en el préstamo y préstamo de activos o finanzas. Para hacer esto, los analistas de crédito revisan las transacciones financieras y las obligaciones financieras, luego elaboran proyecciones utilizando ratios financieros para determinar la viabilidad crediticia de un individuo u organización.
Los analistas de crédito son individuos altamente numerados con razonamiento numérico, habilidades de resolución de problemas y pensamiento analítico. Las vías de entrada en los niveles de aprendiz y graduado están abiertas a aquellos que buscan formarse para ser analistas de crédito. Muchos analistas de crédito también están calificados como analistas financieros autorizados (CFA).
Gerente de Finanzas
Los gerentes de finanzas juegan un papel vital en el funcionamiento diario de un equipo de finanzas. El puesto se centra en la presentación diaria de las finanzas de una organización, la interpretación de la información financiera y la garantía de que cualquier información financiera se comparte y se discute con los miembros senior del equipo de finanzas.
En algunas organizaciones, el gerente de finanzas también es responsable de gestionar a los miembros del equipo más junior.
Los gerentes de finanzas tienen un título en un tema relacionado con las finanzas o los negocios y son contadores calificados con acreditaciones, como el Instituto de Contadores de Gestión Autorizados (CIMA) o ACCA. Muchos gerentes de finanzas obtienen un puesto en el equipo de finanzas, acumulan experiencia y luego asumen el papel de gerente de finanzas cuando surge una vacante.
Evaluaciones de contratación típicas para roles de finanzas
Todos los miembros del equipo de finanzas comparten un conjunto común de aptitudes que se evalúan como parte del proceso de reclutamiento.
Estos incluyen:
- Razonamiento numérico: la capacidad de usar información numérica para resolver problemas.
- Razonamiento lógico: usando información abstracta para resolver problemas
- Pensamiento analítico: evaluando diferentes piezas de información para llegar a una conclusión razonada
- Atención al detalle: tener la capacidad de identificar discrepancias y anomalías en los datos.
